Главная | Рассмотрение дел об экономических преступлениях

Рассмотрение дел об экономических преступлениях


К расследованию экономических преступлений положение о существовании своего рода иерархии доказываемых фактов, то есть основных и промежуточных, вспомогательных, представляется некоторым нашим коллегам неприемлемым.

Обстоятельства совершения экономического преступления не могут быть обособлены от предмета данного преступления и служить лишь средством его доказывания. В уголовном процессе не устанавливается отдельно событие преступления и отдельно вышеперечисленные обстоятельства, так как первое является доказанной совокупностью последних.

Когда установлены и доказаны эти обстоятельства, тогда только устанавливается событие преступления Наши коллеги справедливо делают акцент на специфике составов ряда экономическихпреступ-лений.

Для ряда статей УК РФ экономической направленности наступление уголовной ответственности связывается с наступлением последствий в виде крупного ущерба, их совершением в крупном размере или возможности причинения существенного вреда, ч. Другие составы связывают наступление уголовной ответственности со специальными полномочиями субъекта преступления ст.

В некоторых случаях уголовная ответственность за совершение преступлений в экономической сфере предусматривает обязательное наличие мотива ст. Такой анализ, например, потребовался по оконченному в году Главным следственным управлением Следственного комитета Российской Федерации уголовному делу в отношении З.

Удивительно, но факт! Злоумышленники были осуждены на 4 года лишения свободы, а также выплатили штраф в размере тыс.

Действия обвиняемых квалифицированы по совокупности преступлений по ч. В настоящее время дело рассматривается судом. Процесс самого расследования экономического преступления характеризуется, как правило, большим объемом следственных и иных процессуальных действий.

Особо следует отметить необходимость производства множества судебных экспертиз как традиционных, например криминалистических, так и специфических для данного вида преступлений, в том числе экономических, финансовых, бухгалтерских, строительных и других. Назначение последних может быть обусловлено сложностями в определении экспертного учреждения, обладающего соответствующей лицензией, применяющего надлежащие методики проведения исследований.

Следует также отметить высокую стоимость подобных экспертиз и длительные сроки их производства. Нередки на практике проблемы, связанные с определением размера ущерба и конкретного субъекта, которому он причинен физическому или юридическому лицу, учредителям, кредиторам, акционерам, работникам и другим. Например, в настоящее время сформировалась противоречивая судебная практика при рассмотрении ходатайств о наложении ареста на имущество по уголовным делам об уклонении от уплаты налогов с организации ст.

Так у судов на сегодняшний день нет единой правовой позиции относительно того, на чье имущество следует налагать арест, физического или юридического лица. В одних случаях суд исходит из того, что невозможно наложить арест на имущество юридического лица, поскольку ущерб от совершения налогового преступления причиняется физическим лицом. В других случаях считает, что имущество физического лица не подлежит аресту, поскольку в соответствии с налоговым законодательством лицом, юридически обязанным платить налоги, выступает не должностное лицо организации, а сама организация-налогоплательщик.

Разрешая же вопрос на практике Верховный Суд Российской Федерации при рассмотрении конкретного уголовного дела указал, что руководитель учредитель организации, совершая противоправные действия, руководствуется преступным умыслом, направленным на уклонение от уплаты налогов, реализовав который, причиняет ущерб бюджету Российской Федерации. В связи с этим нести гражданско-правовую ответственность за ущерб, причиненный налоговым преступлением, должно физическое лицо1.

Удивительно, но факт! Адвокат по экономическим преступлениям понимает, что, например, ревизия это один из способов контроля, который предусматривает глубокое и полное изучение финансово-хозяйственной деятельности проверяемой организации.

Какой-либо ясности в разрешении данной коллизии не внес Конституционный Суд Российской Федерации, указав, что вопрос о том, кто должен возместить ущерб в случае уклонения от уплаты налога с организации — физическое или юридическое лицо, разрешается в каждом конкретном деле с учетом имеющихся доказательств2.

Коллизия налогового, гражданского и уголовно-процессуального законодательств в вопросе возмещения ущерба породила и случаи, когда в одном и том же субъекте Российской Федерации принимаются диаметрально противоположные решения. Тюмени отказано в удовлетворении ходатайств следователя о наложении ареста на имущество, принадлежащее обществам, поскольку, по мнению судей, юридическое лицо не несет ответственности по обязательствам учредителей, в том числе связанным с совершением преступления.

При этом противоположные решения принимались в Калининском районном суде г.

Понятие уголовно-процессуального доказательства, его свойства

В данном случае судьи придерживались позиции о том, что юридическое лицо несет ответственность за действия единоличного исполнительного органа физического лица. Арест был наложен на имущество юридических лиц. С методической точки зрения при расследовании преступлений экономического характера могут возникнуть сложности с определением всего круга лиц, причастных к экономическому преступлению.

Как можно заметить, изучение следов вмешательства возможно и в отношении электронной документации. Следует отметить, что при ЧП наряду со следователем работает служебная комиссия, в которую будут входить специалисты из разных ведомств, то есть создаётся бригада, где принципиальное значение получает согласованность действий разных участников.

Классификация

От этого зависит успешность проведения следственных мероприятий. Преступления, связанные с запрещённой экономической деятельностью Вторая большая группа преступлений — это правонарушения, которые относятся к теневой экономике. Сюда же относится оборот средств, которые в нём не должны находиться в принципе: То есть сам характер подобной деятельности преступен.

Чаще всего речь идёт о создании криминальных предметов или же о преобразовании того, что находится в свободном обращении. Преступление может как заключаться в самом факте подобной деятельности, так и быть направленным на её обеспечение, поддержку стабильности, на сокрытие следов.

Официального предприятия часто нет. Или же фирма создаётся, однако профиль её работы и уставные цели — исключительно формальные, они декларируются для прикрытия криминальной деятельности.

Одни специализируются на подделке того, что находится в гражданском обороте. Это может быть незаконное использование чужих фирменных знаков, названий и т. Другие преступники занимаются созданием того, что изъято из оборота или же допускается, но с определённым ограничением, требует наличия разрешения конкретные вещества, оружие.

Третьи переделывают полученное разным образом оборудование, технику и т.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

Опасность подобной деятельности заключается, помимо прочего, в полном отсутствии контроля как такового.

Никто не может установить, соответствует ли продукция установленным стандартам, в каких условиях она хранилась, настоящий ли на неё указан срок годности.

Следовательно, использование таких товаров способно причинить вред человеку, привести к летальному исходу, нанести ущерб обществу иным образом. При рассмотрении таких дел нужно установить: Очень важно определить время и место, то есть насколько производство или же переделка распространились. Личности всех непосредственно вовлечённых в процесс. Причём нужно определить их роли. То есть занимались ли они изготовлением, перевозкой, хранением или же сбытом, незаконной маркировкой, оформлением поддельных документов, сокрытием следов деятельности и т.

Объёмы партии и размеры причинённого обществу и государству ущерба.

Кто раскрывает и расследует экономические преступления сейчас в России?

Это позволит выявить опасную продукцию и изъять её из оборота. Причастность виновных к другим преступлениям.

Удивительно, но факт! Основанием для отказа послужил факт отсутствия гражданского иска и стоимостной оценки имущества, подлежащего аресту.

Например, к даче взяток, мошенничеству и т. Очень часто она нужна для совершения преступлений.

Удивительно, но факт! Как можно заметить, изучение следов вмешательства возможно и в отношении электронной документации.

Например, огнестрельное оружие требуется для подготовки терактов. Расследование подобных преступлений часто осложняется большим количеством вовлечённых лиц. Например, если компания незаконно производила оружие, то нужно поднять вопрос о том, откуда она взяла необходимые чертежи, специалистов с соответствующими навыками, оборудование, сырьё.

То есть подобные действия становятся возможными только в условиях совершения других преступлений. Также следует изучить всю цепочку, включая поставки, способы сокрытия. Количество соучастников, в том числе лиц, которые предоставляли поддельные документы, утаивали информацию, давали следствию ложные данные, способно в некоторых случаях превысить несколько сотен человек.

Подобная экономическая деятельность нередко связана с общеуголовными преступлениями: Поэтому при обнаружении подобной группировки необходимо проверить, не причастны ли они к совершению других деяний. Возможно, часть из них на момент проведения расследования оказалась не раскрыта. Успех выявления незаконной экономической деятельности часто зависит от тактических операций по нахождению, изъятию, фиксации, осмотру и изучению продукции криминального характера.

Аналогичное касается и конкретных образцов, заготовок, специальной техники, сырья, тары и прочего. Как правило, для этого требуется провести целый ряд мероприятий. Что даёт наибольший эффект? Статистика указывает на следующие мероприятия: Контрольная закупка или же поставка конкретных образцов продукции. Она должна быть тайной и при этом хорошо организованной.

Изучение объектов и средств изготовления криминальной продукции. Это могут быть цеха, помещения, конструкции, орудия труда и прочее. Большое значение имеет также отслеживание судьбы всего, что можно использовать с соответствующими целями, но что оказалось списано, продано недавно появившимся на рынке компаниям или же очень долго хранится на одном месте.

В понятийном и методологическом аппарате правовой науки не находили адекватного отражения новейшие тенденции криминальной практики. Важнейшим этапом исследования проблем экономической преступности явилась работа криминолога Э.

Удивительно, но факт! В случае причинения преступлением вреда орган уголовного преследования, суд обязаны принять лишь меры к обеспечению гражданского иска ч.

Сазерленда, впервые предпринявшего систематическое исследование преступности корпораций. Созданная им криминологическая концепция оказало мощное идейное влияние на последующий выбор способов понимания этой актуальной проблемы. В его исследовании внимание было акцентировано на том новом обстоятельстве, что субъектами наиболее опасных экономических преступлений являются лица, занимающие высокое социальное положение в сфере бизнеса и совершающие преступления в процессе профессиональной деятельности в интересах юридических лиц и собственных интересах".

Смена государственного строя и неизбежное, в связи с этим, изменение отечественного материального права, позволило включиться в исследование проблем, экономической преступности и российским ученым.

Новое понимание проблемы, позволило как отечественным, так и зарубежным исследователям предложить многочисленные новые определения понятия экономической преступности, которые отличались друг от друга теми или иными признаками. Медведев определяет экономические преступления как общественно опасные деяния, посягающих на экономику, как на совокупность производственных экономических отношений и причиняющие ей значительный вред1.

Кузнецова считает, что экономическая преступность слагается из посягательств на собственность и предпринимательских преступлений2. Яковлев, и разделяющий его точку зрения Рогов И.

Список литературы

Мишин рассматривает экономическую преступность как проявление в социальной жизни всеобщей борьбы за существование. Суть, экономического преступления в конфликте экономических интересов.

Удивительно, но факт! Отказ в возбуждении уголовного дела по нереабилитирующим основаниям:

К числу экономических преступлений, наряду с хозяйственными, по его мнению, следует относить все преступления против собственности, которые в условиях рыночной экономики так или иначе связаны с хозяйственной деятельностью4. Лунеева, при всем разнообразии подходов, имеющихся, в мировой литературе, суть экономической преступности, в- странах с рыночной экономикой, составляют преступления, совершаемые-корпорациями против государственной экономики, против других корпораций, служащими корпораций, против самой корпорации, корпорациями против потребителей5.

Анализ этих подходов к определению понятия экономической преступности позволяет сделать вывод о нецелесообразности как чрезмерно расширительного, так и ограничительного подходов к дефиниции понятия экономической преступности. В данном случае уместно сделать такой вывод: Актуальные проблемы собирания документов-доказательств в стадии возбуждения уголовного дела Анализ использованных нами результатов обобщения практики вынесения постановлений о допустимости доказательств по уголовным делам, рассмотренным Нижегородским областным судом по первой инстанции в — годах позволяет утверждать наличие проблемной ситуации с собиранием документов как доказательств, в стадии возбуждения уголовного дела.

К особенностям процесса расследования экономических преступлений можно отнести:

Причем, согласно нашей классификации, проблемы возникают у участников уголовного процесса и с уголовно-процессуальными, и с альтерпроцессуальными, и с непроцессуальными документами.

Согласно данным материалам практически все ходатайства об исключении документов как доказательств по мотивам нарушения законодательства при их получении заявлялись стороной защиты. В остальных ходатайствах обжаловались как оформленные в ходе процессуальных, в том числе следственных, действий: Вышеизложенное приводит нас к выводу о том, что в стадии возбуждения уголовного дела, при проверке сообщений о совершенных или готовящихся преступлениях, в том числе с использованием ОРД, должностными лицами, осуществляющими эту проверку, допускается значительное количество нарушений законодательства, приводящих к утрате или ставящих под сомнение юридическую силу документов как доказательств.

Обещания, а также различного рода обязательства лица, совершившего преступление, возместить ущерб и перечислить денежное возмещение в федеральный бюджет в будущем, не дают оснований для освобождения от уголовной ответственности. Ущерб должен быть возмещен в полном объеме. Решение о прекращении уголовного дела в случае полного возмещения ущерба, может быть принято судом первой или апелляционной инстанции лишь при условии, что подсудимый осужденный против этого не возражает.

Эти данные свидетельствуют о том, что практика необоснованного уголовного преследования предпринимателей все же сохраняется.

Особенности досудебного производства Как отмечалось выше, уголовные дела о мошенничестве ст. ВС РФ уточнил, что в случае, когда потерпевшим является коммерческая организация, такое заявление подается ее единоличным руководителем, руководителем коллегиального исполнительного органа например, председателем правления или лицом, уполномоченным на представление интересов организации в уголовном судопроизводстве п.

Если же в совершении какого-либо из указанных преступлений обвиняется сам руководитель коммерческой организации, дело может быть возбуждено по заявлению органа управления, который, согласно уставу, назначает руководителя и прекращает его полномочия к примеру, совета директоров. Данный орган может уполномочить иное лицо на обращение с заявлением о возбуждении дела в отношении руководителя. При избрании меры пресечения судьям необходимо помнить, что заключение под стражу не применяется к подозреваемым и обвиняемым в совершении целого ряда преступлений в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности, среди которых: Федеральный закон от 7 апреля г.

Суд на выступление адвоката, оказывавшего услуги предпринимателю А. Как показывает практика, уже после долгих лет не применения судами части 1.



Читайте также:

  • Исковое заявление на взыскание алиментов на 2-го ребенка
  • Взятка главный врач санатория
  • Лишение водительских прав по 2 статьям
  • Исковое заявление образец признание право собственности на землю
  • Консультация юриста